Objetivo: El participante identifique las obligaciones que tiene y los medios electrónicos para su presentación y cumplimiento, desde la emisión de un CFDI, la preparación y presentación de la contabilidad electónica, presentación d elos impuestos y los nuevos medios para su presentación, y por medio de ellos obtener lo necesario para la aclaración en su caso de las cartas invitación.
Expositor:
C.P. Alberto Monroy Salinas
T E M A R I O
· CFDI como la columna vertebral de los impuestos
o Requisitos de los CFDI
o Los campos más relevantes para cuidar en su emisión
o Campos que afectan la determinación de los impuestos
o Corrección de los CFDI y su relación con las claves de cancelación de estos
o El metadata como punto de partida
o Descuentos en el mismo CFDI de ingresos
o Notas de crédito, requisitos a cumplir para que se puedan disminuir de un CFDI de ingresos
o Proceso de cancelación
· Contabilidad electrónica
o Restructuración de las cuentas de ingresos derivado de los nuevos aplicativos del SAT
o Requisitos de las pólizas relacionados con los CFDI
o Registro fiscal de las notas de crédito dependiendo del método de pago del CFDI
· Aplicativos del SAT para el pago de impuestos
o ¿Cómo afectan los CFDI y los registros contables en su determinación?
o Inconsistencias entre los CFDI y los registros contables contra el aplicativo del SAT
o Declaraciones complementarias en caso de errores en los CFDI y registros contables
· Cartas invitación del SAT
o Por diferencias en ingresos
o Por diferencias en deducciones
o Por diferencias en IVA
o Corrección del origen del error
o Aplicación de la NIF B-1 en caso de errores de años anteriores