Declaración Anual de Personas Morales 2024 (incluye RGL y RESICO)
Inversión
$ 990.00
Horario del evento
10:00 am - 13:00 pm (Horario CDMX)
Ponente:
C.P. Alberto Monroy Salinas
Contador Público egresado del IPN ESCA, especialista en el IEPS en el campo de Bebidas Alcohólicas, con gran experiencia en la capacitación de diversos temas fiscales, laborales y contables impartida en diversas capacitadoras, articulista en la Revista Consultorio Fiscal, escritor de diversos libros de contabilidad, IEPS, etc.
Objetivo del curso:
El participante conozca el nuevo formato para la presentación de la Declaración Anual de Personas Morales, así como un análisis de la información que contiene prellenada y cruce de información necesaria para poder realizar una correcta presentación, como realizar las hojas de trabajo necesarias para los cálculos de diferentes conceptos como lo es Ajuste anual por inflación, Deducciones de inversiones (contable y fiscal), CUCA, CUFIN, etc. y los Estados Financieros que solicita
Obsequio:
Programa en Excel con diferentes hojas de trabajo para la determinación de los diferentes conceptos a presentar
T E M A R I O
Persona Moral Régimen General de Ley y RESICO
Metadata
Descarga de la página del SAT
Revisión de los CFDI cancelados y su afectación en los pagos provisionales del ejercicio
Revisión de la clave de cancelación de los CFDI y su repercusión en los pagos provisionales
Cálculo de los pagos provisionales con base en los CFDI
Declaraciones complementarias
Tipos de declaraciones
Obligación y opción de dictaminarse
Apartado de ingresos de la declaración anual
Ingresos exentos
Ingresos no acumulables
Ingresos nominales (PMRGL)
Ingresos acumulables (RESICO)
Ingresos que solo se acumulan en la anual
Apartado de deducciones autorizadas
Sueldos, salarios y asimilados
Gastos
Deducciones relacionadas con la nómina
Inversiones
Costo de lo vendido (solo PMRGL)
Ajuste anual por inflación (solo PMRGL)
Determinación del saldo promedio de los créditos y deudas
Apartado de determinación del ISR
Datos adicionales
PTU
CUFIN
CUCA
Apartado de estados financieros
Situación fiscal
Resultados
Conciliación contable fiscal
Ingresos contables no fiscales
Ingresos fiscales no contables
Deducciones contables no fiscales
Deducciones fiscales no contables
Ejemplos en Excel
Comentarios de asistentes:
